Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a demarat un proiect pilot de controale antifraudă care vizează achizițiile de autoturisme de lux realizate din surse financiare nejustificate, în condițiile în care veniturile declarate nu pot susține valoarea bunurilor cumpărate.

În prima etapă a proiectului, inspectorii antifraudă au analizat 66 de cazuri, în care au constatat discrepanțe semnificative între veniturile impozabile declarate în ultimii ani și valoarea de piață a autoturismelor achiziționate, indicând un risc fiscal ridicat. Controalele se concentrează pe situațiile în care venituri nedeclarate sau insuficient justificate sunt folosite pentru achiziții de mare valoare, cu încălcarea legislației privind fiscalizarea veniturilor și disciplina financiară. Până în prezent, o parte dintre verificări au fost finalizate, fiind identificate abateri grave, inclusiv utilizarea de fonduri nefiscalizate și plăți în numerar peste plafoanele legale.

Exemple concrete identificate de DGAF

Printre cazurile documentate se numără:

• achiziționarea, în 2025, a unui BMW 740D xDrive, în valoare de aproximativ 100.000 de euro, achitat integral în numerar, fără documente care să ateste proveniența legală a banilor;
• tranzacționarea unui Porsche Panamera la un preț subevaluat, deși autoturismul fusese cumpărat anterior cu 609.150 lei, plata fiind realizată în numerar, iar sursa fondurilor neputând fi justificată;
• achiziția unui BMW M4 Competition M xDrive, în valoare de 546.951 lei, fără justificarea obiectivă a resurselor financiare;
• cumpărarea unui BMW X6 xDrive, în valoare de 428.460 lei, cu plata în numerar, într-o tranzacție în care nici cumpărătorul, nici vânzătorul nu au putut demonstra proveniența legală a sumelor.

În toate aceste situații, DGAF a declanșat procedurile legale de stabilire a obligațiilor fiscale aferente veniturilor nejustificate și a aplicat sancțiuni contravenționale, acolo unde a fost încălcată disciplina financiară. Totodată, au fost instituite măsuri asigurătorii, respectiv sechestru asigurător asupra autoturismelor, pentru recuperarea creanțelor fiscale.

Separat, într-un caz distinct, controalele antifraudă au dus la sprijinirea organelor de executare silită, fiind instituit sechestru asigurător asupra unui BMW 740, evaluat la 762.300 lei, pentru recuperarea unor datorii restante către bugetul general consolidat al statului.

Având în vedere confirmarea riscurilor fiscale, DGAF anunță că va continua și va extinde semnificativ aceste acțiuni, inclusiv către noi tipologii de tranzacții cu risc fiscal.

ANAF subliniază că respectarea legislației fiscale este obligatorie pentru toți contribuabilii și reafirmă determinarea instituției de a combate utilizarea fondurilor ilicite, evaziunea fiscală și practicile care distorsionează tratamentul fiscal echitabil.